البنوك الإسلامية بين الواقع والخيال

أولا : المفهوم
كلمة بنك ( Bank ) مشتقة من الكلمة الإيطالية ( Banco ) وهي تعني المصطبة التي كان يجلس عليها الصيارفة لتبادل العملات ثم أصبحت يقصد بها المكان الذي يتم فيه تبادل العملات...

ثانيا : النشأة والتطور
كان منذ القدم وإلى وقت قريب يتم إستخدام المقايضة كأساس للتبادل التجاري ثم تطور الأمر لإستخدام النقود المعدنية الذهبية منها والفضية ثم تطور الأمر لإستخدام النقود الورقية ويمكن القول بأن ظهور النقود الورقية كان هو العامل الأكبر المساعد في فكرة ظهور البنوك .

كان أول بنك عربي ظهر في المنطقة هو البنك الأهلي المصري الذي تأسس عام 1898 م.

ثالثا: النشاط الأساسي للبنوك التجارية
النشاط الأساس للبنك وهو النشاط الذي قام عليه هو تجميع الأموال الفائضة عن حاجة الجمهور ثم إستخدامها في الإقراض أو الإٍستثمار.

رابعا : مصادر الأموال وإستخداماتها
1- مصادر التمويل
1- رأس المال المدفوع : وهو القيمة الأسمية لاتي دفعها المساهمون في البنك وعادة تكون نسبتها قليلة.
2- الإحتياطيات : وهي إختيارية وهي يتم إحتجازها وفقا لنظام البنك الأساسي من الربح السنوي وقانونية وهي التي يتم إلزام البنوك بها من قبل القانون
3- الأرباح غير الموزعة
4- الوادائع : وهي أهم مصادر التمويل في البنوك التجارية وتضم الوادائع الجارية والودائع قصيرة الأجل والودائع طويلة الأجل وحسابات التوفير ..........
5- الإقتراض : قد يلجأ البنك إلى الإقتراض من البنك المركزي أو المؤسسات المالية الأخرى وخاصة في ظروف التقلبات الإقتصادية حيث قد يلجأ كثير من المودعين لسحب أموالهم في وقت واحد وهذا لا يكون في حسبان أي بنك .

2- مصادر استخدام الأموال
1- نقدية سائلة
2- ودائع لدي البنك المركزي
3- أوراق تجارية مخصومة
4- أوراق مالية قصيرة الأجل
5- قروض وسلف طويلة الأجل
6- أوراق مالية طويلة الأجل
7- الإستثمارات الحقيقية.

مفهوم البنوك الإسلامية

هو مؤسسة نقدية هدفها الحصول على الموارد النقدية من أفراد المجتمع و إستثمارها في أنشطة مختلفة وفقا لإحكام الشريعة الإسلامية.

ويتضمن مفهوم البنوك الإسلامية النقاط التالية
1- الحصول على الموارد النقدية من وتوظيفها وفق الشريعة الإسلامية.
2- توظيف الأموال والمدخرات التي تم الحصول عليها وفي إستثمارات طويلة و قصيرة الأجل بما يوافق الشريعة الإسلامية.
3- الإهتمام الشديد بالبعدين الإجتماعي و الإقتصادي من خلال عملية توظيف مدخرات المجتمع.
4- ضرورة وجود إطار منظك لهذه الإعمال.

أهداف البنوك الإسلامية

1- تحقيق هدف المساهيمن والمودعين و تحقيق ربح لهم.

2- تحقيق التنمية الإقتصادية و الإجتماعية لشعوب العالم الإسلامي بالدخول في عمليات لتوفير السلع الرئيسية لإفراد هذه المحتمعات أي تهدف لتحقيق الإكتفاء الذاتي.

3- نشر الوعي المصرفي الإسلامي الأمثل لدى شعوب العالم الإسلامي لتافي الوقوع في كوارث إقتصادية .

4- تحقيق التكامل بين الدول الإسلامية عن طريق الإستثمار في مرافق البنية التحيتة التي تربط بين هذه الدول من ننقل بري وبحري ووسائل إتصالات.

5- تطوير الأدوات المصرفية الإسلامية القائمة و إستحداث الجديد منها و ذلك عن طريق إنشاء سوق مالية إسلامية يكون هدفه جمع الموارد و توجيهها نحو فرص الإستثمار التفعة إقتصاديا وإجتماعيا.

6- تلافي العجز و النقص الموجود في النظم الإقتصادية القائمة على نظريات التنمية والتمويل التقليدية.

الخدمات التي تقدمها البنوك الإسلامية

أ- الخدمات الإقتصادية و المصرفية و تشمل
1 - حشد الموارد
هذه الموارد تشكل رأس مال البنك الإسلامي وأهم هذه الموارد الحسابات الجارية أو ودائع الأمانه و الودائع الإستثمارية . تجميع أموال الزكاة والصدقات و الهبات والدعم والمنح .

2- توظيف الموارد
يتم توظيف الأموال التي تم تجميعها بما يوافق الشريعة الإسلامية بشكل يضمن زيادة ونماء المال ( مثل المرابحة و المضاربات الإسلامية و المتاجرات بالتقسيط و الإجارة و بيع السلم – المزراعة و الإستسقاء ، ....... )

3- إدارة الإسثثمارات
دائما هدف أي بنك هو المحافظة على عملائه الحاليين و إستقطاب عملاء جدد عن طريق الإسثمار في أوجه نشاط تخدم المجتمع بأسرة مثل تأسيس الشركات و إدراتها و تصفية الشركات و تنفيذ الواصايا و إدارة العقارات وبيعها و الوفاء بالإلتزامات نيابة عن العغميل و عمليات الشحن و التخليص الجمركي.

4- تقديم الإسشارات المالية والمصرفية.
البنوك الإسلامية تضم نخبة ممتازة من الخبراء في مختلف المجالات مما يمكنها من تقديم خدماتها الإستشارية في مجال الإستثمارات المالية و الإنتاج والتسويق و التخطيط و التنظيم و تقديم القروض الحسنة و تنمية الوعي الديني من خلال نشر معاملاتها الإقتصادية.

ب – الخدمات الإجتماعية
1- جمع الزكاة
من الأدوار المهمة التي تنوظ بها البنوك الإسلامية هو تجمع أموال الزاكاة سواء من زكاة المال أو زكاة الزروع أو أي نوع من الزكاة وسواء من الأفراد أو الشركات و المنظمات و توجيه هذه الأموال لخدمة المجتمع والنهوض به من إنشاء مستشفيات ومدارس و مساعدة الفقراء ومساعدة الدول المنكوبة في الكوارث الطبيعية أو الحروب.

2- تقديم القروض الحسنة
و يعد أيضا دور مهم لإنشاء وهو تقديم القروض الحسنة وخاصة للمتثمرين الصغار و الذين لا يستطيعون تحمل عيئ الفوائد الربوية و هذا بند مهم يساعد هذه البنوك على رواجها .

3- إنشاء المنظمات الإسلامية
المنظمات الإسلامية من المهم بمكان إنشاءها والعمل على تطوير القائم منها لتصبح ذات تأثير قوي وفعال في المجتمع لنشر الوسطية والإعتدال و القيام بالدور المنوط لها.

4- تنمية الوعي الديني

عن طريق إنشاء المنظمات واللجان الإسلامية ومساعدة المؤتمرات الإسلامية الدولية و الهيئات الإسلامية الخاصة.

» التعامل مع البنوك
» التربية الإسلامية
» نشأة الفلسفة الإسلامية